미국 은행의 자산 및 부채, 은행 비즈니스 구성요소, 대출 및 임대, 증권, 현금자산, 부채, 예금, 차입금, 대차대조표

 

미국 은행의 자산 및 부채 이해

미국 은행 부문에는 예금을 안전하게 보관하고 대출 형태로 신용을 제공함으로써 미국 경제에서 중요한 역할을 하는 4,000개 이상의 FDIC 보험 은행이 있습니다.

이 인포그래픽은 미국 은행의 집단 대차대조표를 구성하는 모든 예금, 대출 및 기타 자산 및 부채를 연방 준비 제도 이사회의 데이터를 사용하여 시각화합니다.

Federal Reserve Board - Assets and Liabilities of Commercial Banks in the United States - H.8 - May 05, 2023

시그니처 뱅크, 실리콘 밸리 은행, 퍼스트 리퍼블릭 은행의 파산 이후 은행 부문이 주목을 받으면서, 은행의 대차대조표를 구성하는 자산과 부채를 이해하면 은행이 어떻게 운영되고 왜 때때로 실패하는지에 대한 통찰력을 얻을 수 있습니다.

 

은행 비즈니스 구성요소

자산은 은행 운영의 기초이며, 대출과 신용을 제공하는 동시에 소득을 창출하는 기반 역할을 합니다.

장기 및 단기 증권과 함께 대출이 혼합된 건전한 자산 포트폴리오는 특히 시장에 표시되지 않은 자산이 조기에 청산될 경우 예상보다 낮은 가치를 가질 수 있기 때문에 은행의 금융 안정성을 위해 필수적입니다.

 

ℹ️ Mark-to-Market은 현재 시장 가격이 대차대조표에서 자산 또는 부채의 가치를 평가하는 데 사용되고 있음을 의미합니다. 만약 증권이 시장에 표시되지 않는다면, 그 가치는 일단 청산되면 달라질 수 있습니다.

2022년 4분기 기준으로 미국 은행들은 모든 자산에 대해 평균 4.54%의 이자 수익을 창출했습니다.

 

대출 및 임대

대출과 리스는 미국 은행이 보유한 자산의 53%를 차지하는 은행의 주요 소득 창출 자산입니다.

여기에는 다음이 포함됩니다:

• 주택 및 상업용 부동산 대출(전체 대출 및 임대의 45%)
• 사업 운영을 위한 상업 및 산업 대출(전체 대출 및 임대의 23%)
• 신용 카드 및 자동차 대출과 같은 개인적인 필요를 위한 소비자 대출(전체 대출 및 임대의 15%)
• 기타 다양한 종류의 신용(전체 대출 및 리스의 17%)

 

증권

증권은 5조 2천억 달러로 미국 은행 자산의 다음으로 큰 비중(23%)을 차지합니다. 은행들은 주로 미국 정부와 그 기관들이 발행하는 채무상품인 재무부 증권과 기관 증권에 투자합니다.

이러한 증권은 세 가지 유형으로 분류할 수 있습니다:

• 만기까지 보유하고 안정적인 수익 흐름을 제공하는 만기보유증권(HTM)
• 만기 전에 판매할 수 있는 매도가능증권(AFS)
• 가격 변동에 따른 이익을 얻기 위해 단기 거래를 위해 보유한 거래 증권

 

미국 은행 증권의 상당 부분(80%)을 차지하는 재무부 및 기관 증권과 함께, 은행들은 회사채, 주택담보부증권, 자산담보부증권과 같은 비정부 발행 채무상품인 다른 증권에도 투자합니다.

 

현금자산

현금 자산은 미국 은행의 대차대조표에서 작지만 필수적인 부분으로, 전체 자산의 13%인 3조 1천억 달러를 차지합니다. 충분한 현금 자산을 보유하는 것은 단기적인 의무와 규제 요건을 충족하는 데 필요한 적절한 유동성을 보장합니다.

현금 자산에는 은행 금고에 보관된 물리적 통화, 보류 중인 회수 및 다른 은행 계좌의 현금 잔액이 포함됩니다.

 

부체 : 은행의 재정적 의무

부채는 고객 예금과 차입금을 포함하여 은행이 이행해야 하는 의무를 나타냅니다. 유동성을 유지하고, 위험을 관리하며, 은행의 전반적인 지급 능력을 보장하기 위해서는 신중한 부채 관리가 필수적입니다.

 

예금

예금은 고객이 이들 기관에 맡긴 돈을 대변하기 때문에 은행 부채의 가장 큰 부분을 차지합니다. FDIC는 예금 계좌를 각 계좌 유형(단일 계좌, 공동 계좌, 퇴직 계좌 등)에 대해 예금자당, 보험 은행당 최대 250,000달러까지 보장한다는 점에 유의해야 합니다.

예금에는 두 가지 주요 유형, 즉 고액 정기 예금과 기타 예금이 있습니다. 고액 정기예금은 FDIC에 의해 100,000달러를 초과하는 정기예금으로 정의되며, 다른 예금에는 당좌예금, 저축예금, 소액 정기예금이 포함됩니다.

미국 은행의 전체 예금은 2023년 4월 12일 기준 17조1800억 달러로 기타 예금이 전체 부채의 74%를 차지하는 반면 대형 정기예금은 9%를 차지했습니다.

 

차입금

예금 다음으로, 차입금은 미국 은행의 대차대조표에서 2조 4천억 달러로 전체 부채의 거의 12%를 차지하는 두 번째로 큰 부채입니다.

여기에는 다른 은행이나 연방기금, 환매조건부채권 등 금융기관의 단기 차입금과 채무불이행 발생 시 다른 대출금과 유가증권보다 순위가 낮은 후순위채무 등 장기 차입금이 포함됩니다.

 

예금, 금리 및 대차대조표가 은행 파산에 미치는 영향

다른 사업과 마찬가지로, 은행은 자금을 상환 능력을 유지하기 위해 재정 균형을 맞춰야 합니다. 하지만 성공적인 은행 업무는 예금자들의 신뢰에도 크게 의존합니다.

다른 비즈니스에서는 고객과의 신뢰가 손상되면 향후 비즈니스 거래 및 수익이 붕괴될 수 있지만, 은행 업무에서만 고객 신뢰가 해체되어 모든 수익 창출 기회를 지원하는 예금이 즉시 제거될 수 있습니다.

비록 최근의 은행 붕괴가 예금자들이 자금을 인출했기 때문만은 아니지만, 뱅크런은 중요한 역할을 했습니다. 가장 최근에, 퍼스트 리퍼블릭의 경우, 2023년 1분기에 예금자들이 총 예금의 50% 이상인 1,100억 달러 이상을 인출했는데, 미국의 일부 대형 은행들이 3월 16일에 300억 달러의 예금을 투입하지 않았습니다.

First Republic Bank saw deposits fall by over $100bn as it scrambles to stabilize

빠르게 확산되는 뱅크런의 불길은 초기에는 부실한 자산 관리로 인해 촉발되며, 이는 때때로 은행의 대차대조표에서 감지될 수 있습니다.

장기 보유 만기 증권에 대한 과도한 투자, 최근 역사상 가장 빠른 금리 인상 주기 중 하나, 그리고 25만 달러가 넘는 무보험 예금을 우려하고 옮기는 많은 예금자들이 결합하여 총 자산 측면에서 은행 파산의 최악의 해를 만들었습니다.